Kapitel 26
Wird nächsten Monat genug Geld da sein?
Profitabel und zahlungsfähig sind nicht dieselbe Frage. Ein Laden kann auf dem Papier Geld verdienen und trotzdem nicht in der Lage sein, nächste Woche den Lieferanten zu bezahlen, wenn zu viel von diesem Geld ihm geschuldet wird, statt dass er es in der Hand hält.
Die Prognose beginnt bei dem, was Sie heute tatsächlich haben — derselbe Wert, den Ihr Kassenbericht liefert, keine zweite Schätzung — und fügt hinzu, was in den kommenden Wochen tatsächlich zu erwarten ist: Geld, das Kunden Ihnen schulden, und Geld, das Sie schulden.
Was "erwartet" hier bedeutet
Sie folgt den tatsächlich erfassten Fälligkeitsdaten, nicht einer Schätzung, wie spät Leute üblicherweise zahlen. Das ist eine bewusste Entscheidung: eine auf einem Durchschnitt aufgebaute Prognose ist eine, die Sie mit nichts überprüfen können, während eine auf echten Fälligkeitsdaten aufgebaute Prognose eine ist, die Sie Rechnung für Rechnung nachvollziehen können, wenn sie falsch aussieht.
Geld, das bereits überfällig ist, wird gesondert ausgewiesen, getrennt von den kommenden Wochen — weil es vielleicht nie eintrifft, und es der Summe nächster Woche hinzuzufügen würde die Prognose besser aussehen lassen, als sie ehrlich ist.