Глава 26
Хватит ли денег в следующем месяце?
Прибыльность и платёжеспособность — не один и тот же вопрос. Магазин может зарабатывать деньги на бумаге и всё же не суметь заплатить поставщику на следующей неделе, если слишком большая часть этих денег ему должны, а не держит он их в руках.
Прогноз начинается с того, что у вас реально есть сегодня — та же цифра, что даёт ваш отчёт по кассам, а не вторая оценка, — и добавляет то, что реально ожидается в ближайшие недели: деньги, которые покупатели должны заплатить вам, и деньги, которые должны заплатить вы.
Что здесь значит «ожидается»
Прогноз следует реально записанным срокам оплаты, а не догадке о том, насколько поздно люди обычно платят. Это осознанный выбор: прогноз, построенный на среднем, — это прогноз, который нечем проверить, а прогноз, построенный на реальных сроках, можно, если он выглядит неверным, проследить счёт за счётом.
Деньги, уже просроченные, показываются отдельно, отдельно от ближайших недель — потому что они, возможно, никогда не придут, и добавить их к сумме следующей недели заставило бы прогноз выглядеть лучше, чем он честно есть.